Steuerfreibetrag für Rentner: Wichtige Informationen im Überblick

Als Rentner können Sie durch verschiedene Steuerfreibeträge und weitere steuerliche Vergünstigungen Ihre Steuerlast erheblich reduzieren. Ob Grundfreibetrag, Rentenfreibetrag, Altersentlastungsbetrag oder zusätzliche Sonderausgaben – es gibt viele Möglichkeiten, die Ihnen finanziellen Spielraum verschaffen. In diesem Artikel erklären wir, wie Sie diese Vorteile nutzen können und worauf Sie achten sollten.

Der Steuerfreibetrag ist der Teil des zu versteuernden Einkommens, der steuerfrei bleibt. Ziel ist es, Rentner mit niedrigem Einkommen von Steuerbelastungen zu entlasten und so Altersarmut vorzubeugen. Dieser Freibetrag ermöglicht es, die Steuererstattung monatlich nach der Prüfung zu erhalten, anstatt nur einmal jährlich.

Alle zwei Jahre wird der Steuerfreibetrag neu berechnet und zum Beispiel an die Inflation angepasst. Der bekannteste Freibetrag ist der Grundfreibetrag, der den Betrag definiert, mit dem die Grundbedürfnisse des Einzelnen gedeckt werden sollen. Auch wenn Ihr Jahreseinkommen über diesem Betrag liegt, sind Sie bis zum Grundfreibetrag steuerfrei.

Die Steuerfreigrenze ist eine weitere Form der Steuerentlastung, unterscheidet sich jedoch vom Steuerfreibetrag in einem wichtigen Punkt: Überschreiten Sie die Freigrenze, wird Ihr gesamtes Einkommen steuerpflichtig. Das bedeutet, dass die Steuerfreigrenze eher nachteilig sein kann, da der gesamte Betrag versteuert wird, sobald die Grenze überschritten ist.

Beim Steuerfreibetrag hingegen bleibt ein festgelegter Teil des Einkommens steuerfrei, unabhängig davon, wie hoch Ihr Gesamteinkommen ist. Daher sind Freibeträge für Rentner meist attraktiver.

Auch der Pauschbetrag bietet eine Steuerentlastung, jedoch mit einer wichtigen Vereinfachung: Beim Pauschbetrag müssen Sie keine Belege einreichen. Er eignet sich daher besonders für kleinere Beträge, da der bürokratische Aufwand deutlich geringer ist.

Während der Grundfreibetrag automatisch berücksichtigt wird, müssen andere Steuerfreibeträge, wie etwa der Rentenfreibetrag, aktiv beantragt werden. Dies ist jedes Jahr zwischen Oktober und November möglich. Das notwendige Formular erhalten Sie bei Ihrem Finanzamt.

Ab dem zweiten Jahr Ihres Rentenbezugs haben Sie Anspruch auf den Rentenfreibetrag. Im ersten Rentenjahr wird Ihre Rente mit dem sogenannten Besteuerungsanteil berechnet. Der Rentenfreibetrag ergibt sich aus dem nicht versteuerten Anteil Ihrer Rente im ersten Jahr und bleibt lebenslang gleich. Ab dem dritten Rentenjahr wird Ihre Rente in voller Höhe versteuert, jedoch abzüglich des Rentenfreibetrags und eines Werbungskosten-Pauschbetrags von 102 Euro.

Für alle Rentner, die das 64. Lebensjahr erreicht haben, bietet der Altersentlastungsbetrag eine zusätzliche Steuervergünstigung. Die Höhe dieses Betrags hängt vom Geburtsjahr ab und wird schrittweise bis 2040 abgebaut.

Wenn Sie neben Ihrer Rente noch Nebeneinkünfte haben – zum Beispiel aus Kapitalvermögen, Vermietung oder einer Riester-Rente –, können Sie ebenfalls vom Altersentlastungsbetrag profitieren. Der Betrag wird automatisch vom Finanzamt berücksichtigt und senkt Ihre Steuerlast zusätzlich.

Neben Freibeträgen gibt es weitere Sonderausgaben, die Sie steuerlich geltend machen können:

• Werbungskostenpauschale:
  Automatisch 102 Euro jährlich.
• Spenden:
  Mit Quittung oder Beleg absetzbar. Alternativ können Sie eine Pauschale von 36 Euro geltend machen, falls Sie keine Belege haben.
• Außergewöhnliche Belastungen:
  Dazu gehören Kosten für Haushaltshilfen, behindertengerechte Umbauten, Pflegekosten oder Krankheitskosten wie Medikamente, Brillen und Zahnersatz.
• Kranken- und Pflegeversicherung:
  Ihre Beiträge können Sie als Sonderausgaben absetzen. Zudem erhalten Sie einen Krankenversicherungszuschuss von Ihrem Rentenversicherungsträger, der Ihre Beiträge reduziert.
  

Durch das Geltendmachen dieser Ausgaben können Sie Ihre Steuerlast weiter senken und zusätzliche finanzielle Entlastung schaffen.

Mit dem Alterseinkünftegesetz von 2005 wurde die nachgelagerte Besteuerung der Rente eingeführt. Bis 2058 steigt der steuerpflichtige Anteil der gesetzlichen Rente schrittweise von 50 auf 100 Prozent. Ab 2058 wird die gesamte gesetzliche Rente einkommensteuerpflichtig sein.

Interessant ist, dass bei privaten Rentenversicherungen lediglich der Ertragsanteil steuerpflichtig ist. Dieser hängt vom Alter des Versicherten bei Renteneintritt ab und bleibt lebenslang gleich.

Notrufsysteme wie das caera Notrufarmband bieten nicht nur Sicherheit und ein gutes Gefühl, sondern können auch Ihre Steuerlast senken. Die Kosten für ein solches System können unter bestimmten Bedingungen als außergewöhnliche Belastung in Ihrer Steuererklärung berücksichtigt werden. Dies ist insbesondere dann möglich, wenn das Notrufsystem aus gesundheitlichen Gründen notwendig ist, beispielsweise aufgrund eines erhöhten Sturzrisikos oder chronischer Erkrankungen.

Um die Kosten steuerlich geltend zu machen, benötigen Sie in der Regel ein ärztliches Attest, das die medizinische Notwendigkeit bestätigt. Die Ausgaben mindern dann Ihr zu versteuerndes Einkommen, was zu einer spürbaren Steuerentlastung führen kann. Wichtig ist, dass Sie alle Rechnungen und Nachweise sorgfältig aufbewahren, um diese bei Bedarf beim Finanzamt vorlegen zu können.

Durch die Kombination von Steuerfreibeträgen, Pauschalen und Sonderausgaben können Sie Ihre Steuerlast als Rentner erheblich senken. Nutzen Sie den Grundfreibetrag, den Rentenfreibetrag und den Altersentlastungsbetrag. Zusätzlich können Sie durch Sonderausgaben wie Krankheits- oder Pflegekosten weitere finanzielle Vorteile erzielen. Informieren Sie sich rechtzeitig und stellen Sie die entsprechenden Anträge, um von den Vorteilen optimal zu profitieren.

Mit der richtigen Planung können Sie so nicht nur Steuern sparen, sondern auch für mehr finanziellen Spielraum im Ruhestand sorgen.